資金與家庭責任
租房與買房長期比較
揭露全部假設，呈現多情境的長期成本。
01
從同一筆錢，整理兩份居住帳
先整理共同本金與月預算，再分開填租約、購屋與房貸。切換步驟保留本頁輸入；未確認費用不當0，已知方案可獨立查看。
先用共同本金與預算建立兩份居住帳
費用、押金與貸款分開。自行設定租金、房價與替代資產情境後，再看資金何時不足、期末口徑及三軸敏感度。不提供單一應租或應買建議。
公式、規則與使用限制
租與買使用同一可用本金、同一月底住房預算與同一自設替代資產年有效報酬。扣起始一次費與頭期／押金後建立每月帳；預算差額由可投資資金支付，資金不足時停止，不把負資產無限滾算或自動增貸。
房貸使用共用本息攤還核心，年名目利率除12的月期情境可含已知分段、寬限與提前還本。本金是現金支出並降低負債；期末房價只減剩餘本金一次。持有費是使用者明示月均預算，銀行實際日息、跨日與元尾另核。
可退押金另列資產，返還月份需明示；未退款不當已收現金。租金與費用可選週年或月有效成長，房價與租金時點清楚分開。期末繼續持有的帳面資產包含房屋權益／未退押金，沒有出售，也未扣出售稅費，不能當全部可花現金。
期末出售由賣房工具相同核心處理：所得稅、土增稅與全部費用底稿須對應同一購入、期末月份、本人範圍與價格。一般購入日期／價格矛盾、未知認列或未公告年度規則都停止相關完整比較。只完成費用時，另列前稅分項，不當免稅或完整實拿；未實收重購退稅不加進期末資產。
至少三軸各兩個自設敏感度值，分別改租金成長、房價成長與替代資產報酬並重跑全部帳本。不是報酬預測，也不推薦單一租買選擇。考選部112年原題僅提供官方題目，本頁手算是規則導出的獨立驗證，沒有冒稱取得官方答案。
本工具比較明示的月期情境，不預測市場、貸款核定或法定稅額。貸款與費用不支持的條件需向銀行／承辦機關核對；實際中途搬家、額外融資、日間收付順序與個案未核稅費不會自行補值。未來年度官方數字查無資料時，停止受影響分項，保留其他已知工作單。
常見問題
期末買方比較高，就表示應該買房嗎？
不是。差額受租金、房價、替代資產報酬、居住期間與費用影響；本頁用三軸敏感度讓你看條件改變，沒有單一建議，也未評估居住品質或商品適合度。
頭期款、房貸本金為什麼不全算成費用？
它們是資金支出並形成權益、降低負債。利息與費用另列；期末房價再扣剩餘本金一次，不把同一本金當費用重扣。
押金何時算回我的錢？
需要明示返還月份。退款前是另列押金資產，沒有投資報酬，也不是可花現金；期末才退款會進本模型現金帳，晚於期末則仍另列。
不知道管理、修繕或出售稅，能先填0嗎？
不可以。選尚待查證，只有逐項查明沒有才明示無費用。未知只撤相關方案與完整總額，另一已知方案仍可整理；出售前稅分項不能當完整實拿。
房貸是機動利率或有寬限，能算嗎？
可以明示填入利率全期不變的情境，或逐段填已有報價，並填寬限及可選還本。這是年名目利率除12的月期模型，實際日息／跨日與元尾需銀行核對。
期末出售為何還要填完整稅務底稿？
單純房價減貸款不是實拿。完整比較需同月份的房地合一或舊制年度稅、土增稅、全部交易費與額外清償費；底稿與本案購入價／日不一致時不能沿用。正式固定稅額也不能套不同房價的敏感度。
資金在中途不足，還會算完剩下年份嗎？
不會。結果顯示第一個不足月份與補款缺口，停止該路徑，不把負資金當投資資產滾算。可自行修改本金、預算或情境再比較。
可以列印，而且不留我的數字嗎？
可明確列印／另存PDF，保留主結論、假設、費用、完整逐月附表與來源。資料只在本頁記憶體，不上傳、不存檔、不加到網址，重載後清空。
公式來源與資料版本
115 年所得稅年度參數已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2026-01-01
- 適用迄日
- 2026-12-31
適用 115 年所得、116 年申報；基本生活費仍未獲官方確認，受影響的最終稅負與退補稅暫停估算。
115 年基本生活費未獲官方確認
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2026-01-01
- 適用迄日
- 2026-12-31
尚未取得這個所得年度的正式公告，不套用前一年數字，也不以零替代。
114 年所得稅年度參數已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2025-01-01
- 適用迄日
- 2025-12-31
適用 114 年所得、115 年申報；配偶、扶養、扣除及特殊所得依完整條件計算，不能只把月薪乘十二當成實際年度所得。
114 年一般扣除與特別扣除已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2025-01-01
- 適用迄日
- 2025-12-31
各項須先確認適用條件。薪資特別扣除不納入基本生活費差額的比較項目；租金與長照仍有稅率及其他限制。
員工自提的薪資所得排除已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2005-07-01
僅排除依法自願提繳部分；扣繳憑單已排除的同一筆自提，不再於本站重複扣除。
115 年一般扣除與特別扣除已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2026-01-01
- 適用迄日
- 2026-12-31
依這個所得年度的已查核規則計算；有資格或金額未確認的項目，不用零補出完整年度總額。
114 年國內股利課稅選項已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2025-01-01
- 適用迄日
- 2025-12-31
僅限已確認所得類別的境內居住者股利，合併與分開選項按整個申報戶計算；ETF 配息不能全部自認為股利。未確認的元尾捨入仍停止受影響金額。
115 年國內股利課稅選項已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2026-01-01
- 適用迄日
- 2026-12-31
僅限已確認所得類別的境內居住者股利，合併與分開選項按整個申報戶計算；ETF 配息不能全部自認為股利。未確認的元尾捨入仍停止受影響金額。
房地合一 2.0 稅基與稅率已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2021-07-01
成交所得、可認列成本與土地漲價總數額分開；各優惠需完整條件。舊版本出售、特殊認定與未確認的元尾不套本版本。
取得來源、持分與持有期間已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2026-04-21
新舊制、取得成本及合併持有期間各自判斷；繼承、受贈或分次取得要按持分分段。這是現行條文組合版本，不宣稱所有片段於同日首次生效。
房地合一的取得成本與費用已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2026-04-21
實際支出與稅法推計認列分開；繼承房貸、物價指數及部分償還須有已確認資料。一般房貸清償不重複扣作取得成本。
房地合一六年自住優惠已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2026-04-21
戶籍與實際自住、出租營業及期間條件分別確認；資料不足不硬判優惠，不將一般自住與重購條件混用。
土地增值稅與自用住宅分支已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2021-09-23
使用土地公告及申報現值，不以交易售價替代；一般、自用及長期持有減徵分開。未確認的元尾不得以網頁計算器的邊界錯誤補定。
三種重購退稅與款項時點已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2026-04-21
房地合一、舊制所得稅與土地增值稅各自計算條件及期間；未核定或未入帳的退稅，不加進結案當日實拿。
114 年舊制房屋交易所得標準已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2025-01-01
- 適用迄日
- 2025-12-31
限這個所得年度的官方地區標準；有核實成本時另處理，房屋所得還須與整戶年度所得稅整合，不能直接乘邊際稅率。
115 年舊制房屋缺成本標準未獲官方確認
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2026-01-01
- 適用迄日
- 2026-12-31
這個所得年度的標準仍未獲官方確認，不沿用前一年或填零。核實房屋所得可分項整理，最終年度稅額仍需完整已知資料。
仲介報酬的合計上限已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
官方現行上限為買賣雙方合計，不是賣方的固定費率；實際費用依契約。原始生效期間未獲確認，僅整理本次查核的現行資訊。
舊制房屋核實損益已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2022-02-21
已確認的房屋成交價、成本與可認列費用分開；負損益另列財產交易損失，不能直接抵薪資或產生負稅額。全年稅額仍需同年全戶資料。
房地未分價時的舊制核實所得已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2012-08-03
完整房地總價、買進成本及必要費用先核對，再依出售時屋評比例分攤；繼承受贈成本與普通買進不同。比例取整未確認時停止受影響數字。
舊制財產交易損失認列已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2022-02-21
以同年度可認列財產交易所得為上限，餘額可能在其後三年度依序扣；憑證與認列需核對，免稅土地及新制損失不混用。
舊制繼承受贈成本物價調整已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2026-07-15
2026年7月15日新令亦可能適用發布時尚未核課確定的既往案件；需案件狀態、同持分屋評及交易與取得月官方物價指數，不能自行估通膨代填。
房地合一應納稅額取整已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2021-07-01
申報書最後應納稅額不足一元捨去；不代表中間成本、持分、重購或土地增值稅的取整方式都已確認。
房地合一推計移轉費用取整已核對
- 引用版本
- 官方公告核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2026-04-21
推計認列費用與實際現金支出分開；只限已核對適用範圍，持分上限及差額土地增值稅分攤未確認時停止。
歷史一般登記買入的日期與有憑成本已核對
- 引用版本
- 官方歷史規則核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2021-07-01
- 適用迄日
- 2026-04-20
一般買入後出售，請填兩次完成移轉登記的日期。取得日可早於2021年；若曾繼承、受贈、信託、重建或其他特殊取得，需改查對應規則。新制成本依憑證整理，舊制另算房屋部分。 2021-07-01至2026-04-20交易的一般完成登記買入房地；普通取得日可早於本版本生效日，版本按出售日選取。新制核實成本不替代舊制房屋分攤規則。 適用起日表示本片段已查核版本涵蓋範圍，不表示各條款首次立法日期。
房地合一重購：已查核歷史與現行範圍已核對
- 引用版本
- 官方歷史規則核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2021-07-01
新制依已繳房地合一稅與新舊房地認定價額試算可能退抵額。兩屋需符合設籍、自住及用途條件，申請與核定前先列待辦。 普通本人/配偶完成登記房地的已讀歷史／延續條款；每系統獨立基數。混合新舊持分重購價額分配、特殊owner及精確假日/月末期限未在本片段確定。 適用起日表示本片段已查核版本涵蓋範圍，不表示各條款首次立法日期。
舊制房屋重購：年度差額與房屋價額已核對
- 引用版本
- 官方歷史規則核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2021-07-01
舊制比較房屋部分的新舊價額，可能退抵額須用出售年度完整綜合所得稅資料計算。新屋價額要高於舊屋，土地成交價不能混入。 普通本人/配偶完成登記房地的已讀歷史／延續條款；每系統獨立基數。混合新舊持分重購價額分配、特殊owner及精確假日/月末期限未在本片段確定。 適用起日表示本片段已查核版本涵蓋範圍，不表示各條款首次立法日期。
土增重購：土地現值與交易日期已核對
- 引用版本
- 官方歷史規則核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
- 適用起日
- 2021-09-25
土增重購用兩次計徵土地增值稅的土地現值比較，日期還要分先登記、後立契及土增申報。核准退稅並入帳後，才列進實際可用現金。 普通本人/配偶完成登記房地的已讀歷史／延續條款；每系統獨立基數。混合新舊持分重購價額分配、特殊owner及精確假日/月末期限未在本片段確定。 適用起日表示本片段已查核版本涵蓋範圍，不表示各條款首次立法日期。
租買共同本金與預算的情境帳已核對
- 引用版本
- 官方資料核對版（2026-10-08）
- 資料核對日
- 2026-10-08
租買比較從相同可用本金與每月預算出發；押金、貸款本金、房屋價值與出售實拿分開。房價與替代投資成長是假設，稅費缺資料時保留缺口，不能給確定出售實拿。
- 115年度綜合所得稅正式公告（另開官方網站）
行政院公報資訊網
資料核對日：2026-10-08公告日期：2025-11-27
資料核對日：2026-10-08公告日期：2025-11-27
- 勞退自提扣繳憑單案例（另開官方網站）
勞動部勞工保險局
資料核對日：2026-10-08
- 114基本生活費正式公告（歷史）（另開官方網站）
行政院公報資訊網
資料核對日：2026-10-08公告日期：2025-11-27
- 國稅局113/114及115年度稅率表（另開官方網站）
財政部臺北國稅局
資料核對日：2026-10-08
- 114免稅額與保險列舉（另開官方網站）
財政部稅務入口網
資料核對日：2026-10-08
- 114年度扣除額與條件（另開官方網站）
財政部稅務入口網
資料核對日：2026-10-08
- 基本生活費比較項目（另開官方網站）
財政部稅務入口網
資料核對日：2026-10-08
- 退職所得年度規則（另開官方網站）
財政部稅務入口網
資料核對日：2026-10-08
- 勞退條例11/12/14/15/16（另開官方網站）
勞動部勞工保險局
資料核對日：2026-10-08
- 114年度夫妻五種計稅官方完整案例（另開官方網站）
財政部稅務入口網
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08公告日期：2009-12-24
- 114年度一般申報書（影像已讀）（另開官方網站）
財政部中區國稅局
資料核對日：2026-10-08
- 114年度一般申報書說明（影像已讀）（另開官方網站）
財政部中區國稅局
資料核對日：2026-10-08
- 勞退新制起日與自提薪資排除（另開官方網站）
勞動部勞工保險局
資料核對日：2026-10-08公告日期：2021-10-23
資料核對日：2026-10-08公告日期：2025-12-26
資料核對日：2026-10-08公告日期：2026-09-11
資料核對日：2026-10-08公告日期：2026-09-11
資料核對日：2026-10-08公告日期：2026-09-11
資料核對日：2026-10-08公告日期：2026-09-11
- 1107股利合併稅額抵減與餘額可退（另開官方網站）
財政部稅務入口網
資料核對日：2026-10-08
- 中央法規標準法13條發布日第三日起效力（另開官方網站）
法務部全國法規資料庫
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08公告日期：2015-07-21
資料核對日：2026-10-08公告日期：2015-07-21
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08公告日期：2015-08-19
資料核對日：2026-10-08公告日期：2026-02-12
資料核對日：2026-10-08公告日期：2020-06-24
資料核對日：2026-10-08公告日期：2020-07-15
資料核對日：2026-10-08公告日期：2020-07-15
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08公告日期：1979-02-22
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08
- 稅務入口網：土增稅課徵及35年李某案例（另開官方網站）
財政部稅務入口網
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08公告日期：2005-03-17
資料核對日：2026-10-08公告日期：2010-03-12
資料核對日：2026-10-08公告日期：2019-11-01
- 稅務入口網：自用住宅重購退稅（含土增/舊制）（另開官方網站）
財政部稅務入口網
資料核對日：2026-10-08
- 所得篇：舊制房屋交易成本及費用（另開官方網站）
財政部稅務入口網
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08公告日期：2026-03-04
- 114年度房屋交易所得原公報（另開官方網站）
行政院公報資訊網
資料核對日：2026-10-08公告日期：2026-03-04
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08公告日期：1943-06-23
- 1204財產交易損失扣除與官方7萬/10萬例（另開官方網站）
財政部稅務入口網
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08公告日期：1976-09-15
資料核對日：2026-10-08公告日期：1994-01-26
資料核對日：2026-10-08公告日期：2012-08-03
資料核對日：2026-10-08公告日期：2026-07-15
資料核對日：2026-10-08公告日期：2026-07-15
- 臺北國稅局：尚未核課確定案件與382.02萬官例（另開官方網站）
財政部臺北國稅局
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08公告日期：2021-06-30
資料核對日：2026-10-08公告日期：2021-04-28
資料核對日：2026-10-08公告日期：2019-11-18
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08公告日期：2017-01-19
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08公告日期：2015-12-09
資料核對日：2026-10-08公告日期：2021-06-23
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08公告日期：2009-11-18
資料核對日：2026-10-08
資料核對日：2026-10-08公告日期：2016-06-30
資料核對日：2026-10-08
各項規則與來源依上列日期個別核對；未確認的項目仍需向主管機關查證。
本頁為概估／試算工具，結果依輸入條件、規則版本與假設產生，非官方核定，亦非法律、醫療或投資建議。辦理時請以主管機關及契約實際認定為準。